Exploitatie (bedragen x € 1.000) | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Baten | |||||
Primitieve begroting 2024-2027 | 6.350 | 7.119 | 6.504 | 49.033 | 49.033 |
1e voortgangsrapportage 2024 | 2.095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2025 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e voortgangsrapportage 2024 | -4.859 | -7.375 | -4.791 | -13.064 | -46.210 |
Wijziging tot de begroting 2025-2028 | 0 | 11 | 11 | 11 | 11 |
Totale baten tot de begroting | 3.586 | -245 | 1.724 | 35.980 | 2.834 |
Mutaties in deze begroting (baten) | |||||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal gemuteerde baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totale baten in deze begroting | 3.586 | -245 | 1.724 | 35.980 | 2.834 |
Lasten | |||||
Primitieve begroting 2024-2027 | 9.830 | 9.627 | 8.757 | 51.267 | 51.342 |
1e voortgangsrapportage 2024 | 2.735 | -56 | -56 | -56 | -53 |
Kadernota 2025 | 0 | -49 | -49 | -49 | -9 |
2e voortgangsrapportage 2024 | -3.799 | -7.137 | -4.553 | -12.928 | -46.149 |
Wijzigingen tot de begroting 2025-2028 | 0 | 150 | 158 | 127 | 177 |
Totale lasten tot de begroting | 8.766 | 2.536 | 4.258 | 38.361 | 5.308 |
Mutaties in deze begroting (lasten) | |||||
1. Autonome ontwikkelingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Actualisatie budget rentekosten grondexploitaties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2. Actualisatie bestaand beleid | 0 | 53 | 23 | 23 | 23 |
Actualisatie budget salarissen en overhead doorbelast aan grondexploitaties | 0 | 23 | 23 | 23 | 23 |
Budgetmutatie advieskosten bestemmingsplannen | 0 | 30 | 0 | 0 | 0 |
Totaal gemuteerde lasten | 0 | 53 | 23 | 23 | 23 |
Totale lasten in deze begroting | 8.766 | 2.588 | 4.280 | 38.384 | 5.331 |
Resultaat voor bestemming | -5.180 | -2.833 | -2.556 | -2.404 | -2.496 |
Onttrekkingen | |||||
Primitieve begroting 2024-2027 | 1.025 | 500 | 0 | 0 | 0 |
1e voortgangsrapportage 2024 | 525 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2025 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e voortgangsrapportage 2024 | 414 | 102 | 102 | 0 | 0 |
Wijzigingen tot de begroting 2025-2028 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Meerjarenbegroting 2025-2028 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen reserves | 1.965 | 602 | 102 | 0 | 0 |
Toevoegingen | |||||
Primitieve begroting 2024-2027 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1e voortgangsrapportage 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kadernota 2025 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2e voortgangsrapportage 2024 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Wijzigingen tot de begroting 2025-2028 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Meerjarenbegroting 2025-2028 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal toevoegingen reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo reserve mutaties | 1.965 | 602 | 102 | 0 | 0 |
Resultaat na bestemming | -3.215 | -2.231 | -2.454 | -2.404 | -2.496 |
Toelichting financiële ontwikkelingen
Hieronder vindt u een overzicht met de financiële toelichtingen van mutaties in de exploitatie die in bovenstaande tabel zijn opgenomen. Alleen zijn bij de toelichtingen de baten en lasten gesaldeerd.
Mutaties exploitatie (bedragen x € 1.000) | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 |
|---|---|---|---|---|
1. Autonome ontwikkelingen | ||||
Actualisatie budget rentekosten grondexploitaties | 0 | 0 | 0 | 0 |
Als gevolg van de herziening van de grondexploitaties per 1 januari 2024 en de gewijzigde rekenrente wordt de doorbelasting van rente aan grondexploitaties aangepast. Door het gewijzigde meerjarenverloop van de boekwaarde wordt in 2025 en 2028 minder rente toegerekend aan de grondexploitaties. Dit betekent een nadeel voor het begrotingssaldo. In 2026 en 2027 is dit andersom. Voor 2025 wordt in totaal een nadeel verwacht van € 207.000, in 2026 een voordeel van € 305.000, in 2027 een voordeel van € 504.000 en in 2028 een nadeel van € 94.000. | ||||
2. Actualisatie bestaand beleid | ||||
Actualisatie budget salarissen en overhead doorbelast aan grondexploitaties | -23 | -23 | -23 | -23 |
In 2024 is grondexploitatie Businesspark 7Poort II geopend. Dit zorgt ervoor dat aan deze grondexploitatie salaris- en overheadkosten kunnen worden toegerekend. Dit heeft een positief effect op de meerjarenbegroting. Daarnaast is naar verwachting minder capaciteit nodig voor grondexploitatie Waaijakkers en deelgrondexploitaties binnen complex Zevenaar-Oost wonen. Dit heeft een negatief effect op de meerjarenbegroting. Per saldo een structureel voordeel vanaf 2024 aflopend van € 114.000 naar € 91.000. | ||||
Budgetmutatie advieskosten bestemmingsplannen | -30 | 0 | 0 | 0 |
Nog voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet op 1 januari 2024 moest nog een aantal (paraplu) bestemmingsplannen worden opgesteld en beoordeeld. Het was de verwachting dat dit in 2023 zou plaatsvinden. Voor 3 parapluplannen is dit niet gehaald waardoor het budget is vrijgevallen ten gunste van het rekeningresultaat. Nu wordt dit in 2025 opgepakt. De extra advieskosten hiervoor in 2025 bedragen € 30.000. | ||||
Totaal mutaties | -53 | -23 | -23 | -23 |
Toelichting reserve mutaties
Hieronder vindt u een overzicht met de financiële toelichtingen van reservemutaties die in bovenstaande tabel zijn opgenomen. Alleen zijn bij de toelichtingen de baten en lasten gesaldeerd.